Сочинение на тему Виды мошенничества, которые могут быть совершены сотрудниками против их работодателя

CIPD (Дипломированный институт персонала и развития) утверждает, что; Существует множество видов мошенничества, которые сотрудники могут совершить против своего работодателя. В зависимости от характера бизнеса и предлагаемых продуктов и услуг сотрудники могут иметь много возможностей для мошенничества. У каждого бизнеса и организации будут свои особые риски и угрозы, и есть дополнительные угрозы, которые возникают в связи с должностной ролью, ответственностью и стажем работы. Мошенническая деятельность может варьироваться от компрометации данных о клиенте или платежной ведомости до прямой кражи или представления завышенных расходов.

Мошенничество с персоналом может иметь «оппортунистический» элемент, заключающийся в том, что оно, как правило, предпринимается незапланированными лицами с целью получения личной финансовой выгоды или может быть связано с серьезной и организованной преступной сетью или финансированием терроризма. Это мошенничество, совершенное сотрудниками предприятий (сотрудниками и руководством).

Они включают, но не ограничиваются:

 
• Неэтичная практика, направленная на то, чтобы соблазнить клиентов для увеличения доли рынка; это обычно делается, когда сотрудников обычно просят встретиться с нереальными целями. Такое случалось во время режима профессора Чарльза Солуду в качестве управляющих Центральным банком, и все это во имя достижения целей сбережений сотрудниками банков. Его тогдашнее вмешательство уменьшает конверсию некоторых сотрудников женского банка в проституток.

 

• Незаконное преобразование владения бизнес-активами, это может произойти с помощью ненадлежащего учета и распределения активов.

 

• Умышленное списание исполненных долгов, как правило, это совершается управленческим персоналом, иногда сговором с другими сотрудниками и клиентами.

 

• Незаконное занятие помещения и помещения для персонала, как правило, это происходит, когда персонал, занимающий штаб-квартиру в каком-либо месте, переводится в другое место и, возможно, получает другие официальные помещения. Этот тип мошенничества обычно не происходил в течение длительного времени.

 

• Несанкционированное занятие помещений, предназначенных для офицеров более высокого ранга, обычно проводимых в пользу некоторых фаворитов в хозяйственном объединении

 

• За пребывание за границей в поездках за личные деньги или за счет компании. Доверьтесь нигерийцам, что некоторые люди, проходящие одну или две тренировки за границей, обычно не болеют примерно через несколько дней после возвращения в Нигерию.

 

• Перевод частных расходов в официальные. Типичным примером является преобразование отелей и развлечений семьи и друзей в официальные расходы.

 

• Превосходящий контроль, чтобы скрыть мошенничество или отдать предпочтение некоторым сторонам.

 

• Заработная плата, которая варьируется от призрачного персонала, неавторизованных надбавок, завышения сверхурочных, не удержания ссуд и авансов, не удержания утвержденных взносов, переплаты по заработной плате и т. д.

 

• Изобилие и коносамент: использование доходов будущего, чтобы прикрыть текущее. (обычно называется ограблением Питера в PayPaul).

 

• Скимминг: перехват наличных перед записью / подавлением квитанций, если не выдавать.